Об исполнении консолидированного бюджета края по доходам, вовлечение недоимки и дополнительных доходов за 9 месяцев 2012 года

За 9 месяцев 2012 года в консолидированный бюджет края поступило 11 млрд. 263 млн. рублей, или дополнительно в бюджет поступило 771 млн. руб. Темп роста к уровню прошлого года составил 107,3 % (при среднекраевом 112,1 %). Исполнение годовых бюджетных назначений по доходам в консолидированный бюджет края составило 63,2 %.( среднекраевой 68,4 %). По темпам роста поступлений доходов в консолидированный бюджет края город Новороссийск занимает 21 место, по исполнению плана 41 место в рейтинговой таблице среди 44 муниципальных образований края.

В краевой бюджет поступило 8,8 млрд. рублей (2011 год 8,3 млрд. млн. руб.), рост 106,4 %, прирост к уровню прошлого года составил 533 млн. рублей.

В городской бюджет поступило 2,4 млрд. руб.( факт 2011 г.2,175 млрд. руб., темп роста составил 110,9 % или на 236,7 млн. руб. больше. Исполнение плана 65,4 %.

За 9 месяцев динамика роста поступлений представлено только по 6 доходных источников: НДФЛ факт 3 млрд.490 млн. руб. (прирост +580,7 млн. руб.), налог на имущество организаций 872 млн. руб. (прирост + 21 млн. руб.), акцизы факт 452 млн. руб.(прирост +169 млн. руб.), упрощенная система налогообложения факт 456 млн. руб. (прирост +120 млн. руб.), ЕНВД факт 160 млн. руб.( прирост +16,7 млн. руб.), налог на имущество физ. лиц факт 18,6 млн. руб.(прирост +15,5 млн. руб.)

Не выполняется постановление администрации муниципального образования город Новороссийск от 2 марта 2012 года № 1418 «О мерах по наполнению доходной части консолидированного бюджета края в 2012 году».

Так, за 9 месяцев имеем отставание от темпов роста к уровню прошлого года в консолидированный бюджет края по налогу на прибылъ-57.6 млн. руб., земельному налогу-15,4 млн. руб., транспортному налогу-62.6 млн. руб., госпошлине -27,2 млн. руб.

Плановые задания по доходам городского бюджета не исполнены и составили только 95,8 %, недополучено 105,9 млн. руб., что негативно сказывается на расходов городского бюджета. Только по 6 доходным источникам недополучено 148,8 млн. руб., за сентябрь месяц по 11 доходным источникам 59,3 млн. руб..

Не выполнен план 9 месяцев по доходам от продажи земельных участков 55,5 млн. руб., в т.ч. за сентябрь 13,2 млн. руб., по доходам от продажи муниципального имущества 20,7 млн. руб., в т.ч. за сентябрь 10,4 млн. руб., по арендной платы за землю за 9 месяцев 16,4 млн. руб., за сентябрь 8,5 млн. руб. (ответственный МКУ «УИЗО» М.М.Канкулова), налога на прибыль за 9 месяцев 55 млн. руб., за сентябрь 8,4 млн. руб..

За 9 месяцев наблюдается снижение динамики поступления доходов в консолидированный бюджет края из-за возврата налога на прибыль за 9 месяцев в сумме 1,7млрд. рублей, в т.ч. в городской бюджет 84 млн. руб. На 20 октября потери консолидированного бюджета края составили 2,5 млрд. руб. и городского бюджета 132 млн. руб.

Недопоступления в консолидированный и городской бюджет необходимо восполнять, работая ежедневно с недоимкой. Такие задачи поставлены и на краевом селекторном совещании, проводимом заместителем главы (губернатора) администрации Краснодарского края, министром финансов И.А.Перонко о мобилизации недоимки по налоговым и неналоговым доходам.

Так, недоимка по налоговым доходам на 1 октября составила 754 млн. руб. По отношению к началу года рост недоимки составил 48,2 млн. руб., а за сентябрь недоимка снизилась только на 22,8 млн. руб.

Динамика недоимки по налоговым доходам: на 1 января 705,8 млн. рублей, на 1 августа составляла 779 млн. рублей, на 1 сентября 776,8 млн. рублей. Недоимка на 1 октября 754 млн. руб. А задача поставлена о снижение до уровня 603 млн. руб.

Согласно доведенным заданиям согласно постановлений главы по недоимке ответственным структурным подразделениям за 9 месяцев 2012 года в сумме 429,5 млн. рублей, вовлечено 227,9 млн. рублей или 60,8 % от доведенного задания.

Рейтинг работы за вовлечением недоимки со стороны заместителей главы муниципального образования выглядит следующим образом: заместитель главы, управляющий делами А.В.Фонарев 100% (1,4 млн. руб.), первый заместитель главы муниципального образования И.А. Дяченко 69,7 % ( 89,3 млн.руб.), и.о. заместителя главы муниципального образования по экономике и финансам, Е.И.Ли 66,6 % (вовлечено 52,3 млн.руб.), заместитель главы муниципального образования по социальным вопросам Н.В.Майоровой 59,8 % (8,8 млн.руб.), заместитель главы муниципального образования по строительству, архитектуре и перспективному развитию М.В.Бабий 33,7 % ( 24,4 млн.руб.)

За добросовестное выполнение постановленных задач по итогам 9 месяцев по сумме и по проценту вовлечения недоимки можно отметить следующие управления: 96,1 % (17,7 млн. руб.) Управление транспорта и связи (Сергеев В.В.),. 86,2 % (13,7 млн. руб.) Отдел по взаимодействию с малым и средним бизнесом (Яковенко Н.), 68,4 % (12,9 млн. руб.) управление торговли и потребительского рынка ( Ускова Л.В.), 66,6 % (42,7 млн.руб.) Финансовое управление (Бондаренко И.Н.), 66,4 % (9,6 млн. руб.) Управление экономического развития (Ли Е.И.), 65,9 % (13,7 млн. руб.) Управление сельского хозяйства (Подлесная Л.В.)

Низкие показатели имеют следующие структурные подразделения: 51% (1,9 млн. руб.) отдел по развитию курортов и туризму (Мут СВ.). 22,7% (10,9 млн. руб.) управление строительства (Рудь И.А.)

В целом на снижение недоимки, оказывает и работа Временной Чрезвычайной Комиссии по укреплению налоговой и бюджетной дисциплины. Так, за 9 месяцев 2012 года рассмотрено 360 налогоплательщиков, из общей суммы задолженности 180 млн.руб., погашено 119,3 млн. рублей или 66,7 %.

Остаются в работе комиссии проблемы из-за неявки должников. Так, из приглашенных 360 должников: 193 должника оплатили долги в бюджет, не явились на заседания ВЧК и не оплатили свои долги 97 организаций или 27 %.

Оценена работа внутригородских районов по качеству явившихся на ВЧК, по вовлечению задолженности по итогам работы ВЧК и по работе с физическими лицами по вовлечению недоимки. Лучшие показатели 58,4 % Восточный район (Служалый А.В.), 56 % Центральный район (Зубаревич М.Н.),

49.2     % Новороссийский район (Чумак В.И.), ниже среднегородского уровня
48,8 % Южный район (Алеулов В.В.) и

43,6 % Приморский район (Алеулов В.М.).

По неналоговым доходам за 9 полугодие 2012 года фактически поступило 618 млн. руб., или дополнительно поступило 76,9 млн. рублей или на 14 % больше к уровню прошлого года. По всем неналоговым налогам наблюдается основание от прошлого года. Обеспечен рост только по плате за негативное воздействие на окружающую среду в сумме 0,4 млн. руб., по безвозмездным поступлениям + 78 млн. рублей.

Отставание наблюдается в суммарном выражении 62,6 млн. руб. по арендной плате за землю фактически поступило 124 млн. руб. (отставание от уровня прошлого года -1,6 млн. руб.), арендной плате за имущество факт 24,8 млн. руб. (отставание - 6,9 млн. руб.), по доходам от реализации имущества факт

25.3     млн. руб. (отставание - 48,4 млн.руб.), доходам от продажи земельных
участков факт 228,4 млн. руб. ( отставание -5,3 млн. руб.), по штрафам факт 34
млн. руб.(отставание -0,2 млн.руб.).

Отставание можно преодолеть только за счет резервов по взысканию задолженности и дополнительных доходов. Так, на 01.10.2012 г. задолженность по арендной плате за землю составляет 29,6 млн. руб., по основному долгу 20,1 млн. рублей, по пене 9,5 млн. рублей, из нее невозможно ко взысканию 12,7 млн. руб. Снижена задолженность на 1,3 млн. руб. к 01.09.2012 г. (0,9 млн. руб.), но рост остается по сравнению с началом года на 2,3 млн. руб. (ответственный начальник МКУ «УИЗО» Канкулова М.М.). На комиссиях МВК И ВЧК по

арендной плате за землю рассмотрено 85 должников на общую сумму долга 6,4 млн. руб., поступило 4.4 млн. руб. или 68,7 %. Но. проблемой до сих пор остается долгие судебные разбирательства и слабое взыскание по исполнительному производству. Задолженность по арендной плате за имущество составляет 6,9 млн. руб..

Проведен детальный анализ резервов по плате за негативное воздействие на окружающую среду (начальник отдела экологической безопасности (Скорняков Александр Сергеевич).

Из общего количества действующих 9870 хозяйствующих субъектов, из них перечисляют в бюджет плату за негативное воздействие на окружающую среду только 12 % или 1 227 предприятий, а остальных 8 643- это 88 % нужно привлечь к уплате.

Основными направлениями работы до конца года являются выполнение плановых заданий по всем доходным источникам, ежедневная работа по вовлечению недоимки, разъяснительная работа по уплате имущественных налогов и поступление дополнительных доходов в полном объеме.